Bolaget ber även aktieägarna om ett tillskott på 5 miljarder. Nyemissionen stöds av de största aktieägarna, skriver SAS i bokslutskommunikén.

De nya besparingsåtgärderna innebär att sparprogrammet Core SAS nu beräknas sänka kostnaderna med totalt 7,3 miljarder kronor.

Därutöver har SAS träffat en avsiktsförklaring med fackföreningarna för piloter och kabinanställda, som innehåller "en tydligt uttalad målsättning" om besparingar på ytterligare en halv miljard kronor.

SAS har även träffat en överenskommelse med sina banker som ger bolaget bättre kreditvillkor. Bolaget har också inlett en process för att säkra refinansieringen eller senarelägga förfallotiden för majoriteten av de obligationslån som förfaller under 2010.

Den nyemission som planeras stöds, förutom av de större aktieägarna, av ett bankkonsortium. Villkoren för emissionen förväntas offentliggöras den 6 april. Emissionen kräver godkännande av en extra bolagsstämma som planeras hållas den 7 april.

SAS redovisar en förlust före skatt på 1.519 miljoner kronor för fjolårets sista kvartal. Det kan jämföras med förlusten på 360 miljoner kronor motsvarande period 2008.

Omsättningen uppgick till 10 323 miljoner kronor, jämfört med 12.823 miljoner kronor ett år tidigare.

Analytiker hade i genomsnitt räknat med en förlust på 506 miljoner kronor och en omsättning på 10 263 miljoner kronor, enligt Reuters sammanställning.

Svenska staten och de övriga huvudägarna villkorar deltagandet i nyemissionen med att förhandlingarna med de anställda slutförs och att refinansiering av obligationslånen genomförs.

"När bolag, anställda, kreditgivare och ägare tillsammans bidrar kan SAS bli ett konkurrenskraftigt bolag. Vi har analyserat och värderat de åtgärder som bolagsledningen föreslår. Vår bedömning är att planen är en förutsättning för att skapa ett konkurrenskraftigt SAS och ge svenska skattebetalare en marknadsmässig avkastning på det investerade kapitalet", säger näringsminister Maud Olofsson i ett pressmeddelande.

Svenska staten kommer efter nyemissionen att ha kvar nuvarande ägarandel på 21,4 procent. Det innebär en investering om cirka 1,07 miljarder kronor för svenska statens del.

"När de här kostnadsbesparingarna är genomförda kommer SAS att vara konkurrenskraftigt mot de tuffaste konkurrenterna vilket är en tillgång för industrin och jobben i Sverige", säger Maud Olofsson.

"Med Core SAS har vi ett stabilt fundament att bygga vidare på, och med nya kostnadsbesparande åtgärder med förväntad resultateffekt om mer än fem miljarder SEK, en effektivare och mer centraliserad organisation, refinansiering godkänd av bankerna, en tydligt uttalad avsiktsförklaring med fackföreningarna, samt en stark balansräkning, är jag övertygad om att vi står väl rustade för den förväntade ekonomiska återhämtningen", skriver SAS-chefen Mats Jansson i bokslutsrapporten.

Det nya sparprogrammet innebär att ytterligare cirka 650 tjänster försvinner inom SAS-koncernen i Norden.

- Det rör främst tjänster inom administrationen, säger Bertil Ternert, informationschef på SAS.

Det tidigare aviserade sparprogrammet berörde omkring 3.000 personer.

SAS totala passagerartrafik sjönk i januari med 5,1 procent jämfört med samma månad i fjol. Den så kallade kabinfaktorn, som visar hur pass fyllda flygplanen är, steg med 4,9 procentenheter till 65,6 procent.

För största dotterbolaget Scandinavian Airlines föll passagerartrafiken med 6,0 procent. Kabinfaktorn steg med 5,3 procentenheter till 66,6 procent.

Yielden, intäkten per passagerarkilometer, för Scandinavian Airlines föll i december med 6,8 procent jämfört med motsvarande månad året före. Även i januari beräknas yielden ha minskat, enligt SAS.

De åtgärder inom ramen för Core SAS som beslutats tidigare löper som planerat, enligt SAS. Programmet har lett till en kostnadsbesparing på 2,2 miljarder kronor redan under 2009, skriver bolaget.

De nya sparåtgärderna väntas få effekt på SAS resultat under perioden 2010—2012, med merparten under 2010.

Norges regering är beredd att delta i nyemissionen med beloppet 575 miljoner norska kronor, men ställer flera villkor, rapporterar NTB.

"Vi har krävt kraftiga kostnadsreduktioner, samt att bolaget återfinansierar lån som förfaller i år", heter det bland annat i ett pressmeddelande från närings- och handelsminister Trond Giske.

Han kommenterar SAS vid en presskonferens klockan 13 i dag.