San Francisco.
Microsoft och Yahoo har inlett samtal som kan leda till att mjukvarujätten tar över sökmotorn.
Och Microsoft är berett att rucka på sin orubbliga inställning till det lagda budet, säger en källa med insyn i läget.
Samtidigt talar Yahoo med alternativa partner, rapporterar nyhetsbyrån Reuters, bland andra Time Warners AOL Internet division och News Corp.
Yahoo har även talat med rivalen Google om samarbete på marknaden för webb-annonsering.
Uppgifterna om samtalen mellan Yahoo och Microsoft kom ett dygn efter det att Microsofts vd Steve Ballmer slagit fast att han vet vad sökmotorn är värd och att han "inte tänker betala en dime mer".
Han sade att det är dags att agera för att avsluta det segslitna försöket att köpa Yahoo och att det fientliga budet på 44,6 miljarder dollar, motsvarande 270 miljarder kronor, ligger fast.
Yahoo:s styrelse anser att Microsoft "kraftigt undervärderar" företaget och har avvisat erbjudandet.
Microsoft väntas ta strid för att förmå Yahoos aktieägare att rösta fram Microsoftvänliga styrelseledamöter som kan säga ja till budet. Steve Ballmer sade till delar av sin personal i torsdags att Microsoft "i grunden har tre möjligheter":
- En vänlig uppgörelse, en ovänlig uppgörelse eller att vi helt enkelt drar oss ur.